스마트한 자산 관리의 시작, 개인종합자산관리계좌(ISA) 알아보기

스마트한 자산 관리의 시작, 개인종합자산관리계좌(ISA)에 대해 알아보겠습니다.  많은 분들이 들어보셨을 개인종합자산관리계좌, 약칭 ISA에 대해서 이 계좌가 무엇이고, 왜 많은 사람들이 관심을 가지고 사용을 하는지, 그리고 어떤 혜택이 있는지 함께 살펴보겠습니다.

 

 

개인종합자산관리계좌(ISA)란?

개인종합자산관리계좌(Individual Savings Account, ISA)는 다양한 금융 상품을 통합적으로 관리할 수 있는 계좌입니다.  개인종합자산관리계좌(ISA)를 통해 예금, 적금, 주식, 펀드, 채권 등 다양한 금융 상품을 한 곳에서 관리할 수 있습니다.

하나의 계좌에 다양한 금융상품을 보유하면서 계좌 내에서 발생한 소득 중 일정 금액을 한도로 비과세 및 분리과세(금융회사의 원천징수만으로 납세의무가 종결 되어 고객이 별도로 금융투자소득세를 신고할 필요가 없는 제고)의 혜택을 주는 금융상품입니다.

개인종합자산관리계좌(ISA)의 가장 큰 장점은 바로 세제 혜택입니다. 일정 조건을 충족하면 개인종합자산관리계좌(ISA)에서 발생한 수익에 대해 세금이 면제되거나 감면이 됩니다. 투자자들에게는 아주 큰 매력이자 혜택입니다. 그리고 연간 납입 한도는 2,000만 원, 총 납입 한도는 1억 원입니다.

 

 

ISA 설립 배경과 목적

개인종합자산관리계좌(ISA)는 국민들의 자산 형성을 지원하고 금융시장을 활성화하기 위해 도입되었습니다. 2008년 금융위기 이후 저금리 기조가 지속되면서 국민들의 재산 형성이 어려워졌습니다. 이에, 정부가 자산 형성을 돕고 노후 대비를 지원하기 위해 개인종합자산관리계좌(ISA)를 도입했습니다. 또한, 국민들이 다양한 금융상품에 투자함으로써 금융시장에 자금이 유입되고, 금융시장이 활성화되는 효과도 기대할 수 있습니다.

 

ISA 장점 단점 알아보기

 

 

ISA 종류와 선택 시 고려사항

개인종합자산관리계좌(ISA)는 가입 대상과 투자 상품에 따라 세 가지로 구분됩니다.

1. 일반형 개인종합자산관리계좌(ISA): 가입 대상에 제한이 없으며, 주식, 펀드, 예금 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다.
2. 서민형 개인종합자산관리계좌(ISA): 총 급여액 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,500만 원 이하인 경우에만 가입할 수 있으며, 일반형 개인종합자산관리계좌(ISA)보다 세제 혜택이 더 큽니다.
3. 농어민형 개인종합자산관리계좌(ISA): 농민 또는 어민인 경우에만 가입할 수 있으며, 서민형 개인종합자산관리계좌(ISA)보다 세제 혜택이 더 큽니다.

세제 혜택을 받기 위한 의무가입 기간은 3년이며 원금 범위 내에서 중도인출이 가능합니다. 전 금융궈에서 개인종합자산관리계좌(ISA)  1인당 1계좌만 가능합니다.

 

개인종합자산관리계좌(ISA)를 선택할 때는 자신의 상황과 목표에 맞는 계좌를 선택하는 것이 무엇보다 중요합니다. 투자 목적과 성향, 세제 혜택, 수수료 등을 꼼꼼히 따져 개인종합자산관리계좌(ISA)를 선택하시기 바랍니다.

 

ISA 가입 조건과 절차

개인종합자산관리계좌(ISA)의 가입조건은 가입일 기준 국내 거주자로서 만 19세 이상인 자, 또는 만 15세 이상 ~ 만 19세 미만인 자로서 직전 과세기간에 근로소득이 있는자 이며, 의무 가입 기간은 3년이고 만기 시 연장이 가능합니다. 다만, 직전 3개년도 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자였다면 가입이 불가능하며, 가입 시 소득확인증명서 제출이 필요합니다. 가입 절차는 은행, 증권사 등 금융기관에서 개인종합자산관리계좌(ISA)를 개설한 후 원하는 금융상품을 선택하여 투자할 수 있습니다.

 

ISA 를 통한 투자 방법 및 상품

개인종합자산관리계좌(ISA)를 통해 예금, 적금, 주식, 펀드, ELS 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다. 특히 ELS(주가연계증권)는 인기가 많습니다. ELS는 기초자산 가격이 일정 범위 내에서 움직이면 약속된 수익률을 제공하는 파생결합증권으로, 개인종합자산관리계좌(ISA)를 통해 투자하면 200만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있어 세금 측면에서 유리합니다.

 

ISA 의 세제 혜택과 수익 구조

개인종합자산관리계좌(ISA)를 통해 예금, 적금, 주식, 펀드, ELS 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다. 특히 개인종합자산관리계좌(ISA)의 가장 큰 장점은 세제 혜택입니다. 납입 한도는 연간 2000만 원, 총 1억 원이며, 5년간 의무 가입해야 해야 하지만, 수익에 대한 세제 혜택은 순이익 기준으로 200만 원까지 비과세 되고, 초과분에 대해서는 9.9% 세율로 분리과세 됩니다. 또한, 만기 자금을 연금저축이나 퇴직연금(IRP)로 이체하면 최대 300만 원의 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다. 

 

 

ISA 해지 조건과 주의사항

개인종합자산관리계좌(ISA)는 의무가입 기간 전에 해지하면 감면받은 세금을 추징당할 수 있습니다. 다만, 사망, 해외이주, 천재지변, 퇴직, 폐업, 3개월 이상의 입원치료 또는 요양을 요하는 상해·질병 등 불가피한 사유가 있다면 예외적으로 중도해지가 가능합니다. 또한, 예금, 적금, 펀드, ELS 등 다양한 금융상품을 편입할 수 있지만, 주식 직접투자는 할 수 없다는 점도 유의해야 합니다.

 

 

ISA 장점 단점 알아보기

 

장기적 자산 관리를 위한 ISA 활용 전략

개인종합자산관리계좌(ISA)는 장기적인 자산관리 관점에서 활용하는 것이 바람직합니다. 시장 상황에 따라 상품을 적극적으로 교체하고, 자금을 나눠 시기별로 유망한 상품에 분산 투자하는 전략이 좋습니다. 또한, 국내 주식형 펀드나 상장지수펀드(ETF)에서 발생한 수익은 전액 비과세이므로 이를 적극 활용하는 것도 좋은 방법입니다.

지금까지 개인종합자산관리계좌(ISA)에 대해 자세히 알아보았습니다. 많은 분들이 개인종합자산관리계좌(ISA)를 잘 활용하셔서 목돈 마련에 도움이 되시길 바랍니다.

 

 

 

 

 

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